Задайте вопрос юристу

413 юриста готовы ответить сейчас

Ответ за ~15 минут

+38 (093) 138-30-83

Задать вопрос на сайте

Инвестиции, 14 июня 2020, вопрос №21964 100 грн.

Interactive Brokers без официальных доходов

Добрый день!
Хотел бы открыть счет на Interactive Brokers. Но, фондирование счет со своих "чистых доходов" пока не рассматриваю.
Сумму для фондирования передают родители. Сумма около $5 тыс.
Насколько мне известно, переводы на счет брокера должны сопровождаться соответствующими документами (в том числе справкой о доходах).
Исходя из этого, вопросы:
- Возможно ли фондировать счет не со своих "чистых доходов"?
- Возможно ли открыть счет на родителя и указать себя как бенефициара?
- Или же есть возможность открыть общий счет с родителем, который он будет фондировать. Будут ли здесь сложности с выводом денег на свой личный банковский счет?
- Или же существуют другие варианты решения данного вопроса?

Заранее спасибо за ответы!

Ответы юристов (7)

    Шишкин Алексей Юрьевич
    50%
    Шишкин Алексей Юрьевич 4 месяца назад

    Юрист, г. Харьков, 29 лет опыта

    Обратиться Бесплатная оценка вашей ситуации

    Для такой операции с учетом нового ЗУ "О противодействии легализации доходов добытых преступным путем... ", в прстонародье закона о финансовом мониторинге, рекомендую заключить с кем то из родителей договор дарения этих средств, желательно нотариально. С учетом что вы родственники первой степени налогом эти средства облагаться не будут. Зато появиться реальное объяснение происхождения у вас этих денег и вы можете любому субъекту первичного финансового мониторинга (банку, бирже и т. д) объяснить законность их происхождения.

    +2 / 0
    Ковальчук Владимир
    Ковальчук Владимир 4 месяца назад

    Адвокат, г. Киев

    Обратиться Бесплатная оценка вашей ситуации

    Банки Украины будут сообщать в контролирующие органы:

    1) о новых счетах клиентов-налогоплательщиков, открытые с 05.08.2019 по стандарту IBAN;

    2) с 5 августа по 31 октября 2019 года об:

    • измененных счетах клиентов-налогоплательщиков;
    • закрытии счетов клиентов-налогоплательщиков.

    Данное требование прописано в п. 4 Постановления № 162. Также банки обязаны будут в 10-дневный срок после 31 октября сообщить в контролирующие органы обо всех открытых счетах клиентов (по стандарту IBAN) — налогоплательщиков по состоянию на 31.10.2019.

    Для этих целей уже утвержден приказ Минфина «О внесении изменений в Порядок представления уведомлений об открытии/закрытии счетов плательщиков налогов в банках и других финансовых учреждениях в контролирующие органы» от 09.07.2019 г. № 292.

    Это же касается и подачи банками (без заявлений клиентов) в органы ПФУ/органы социальной защиты населения перечней счетов по стандарту IBAN.

    Таким образом, все эти процедуры будут осуществляться без участия налогоплательщиков.Ввиду этого налогоплательщики должны быть очень внимательными при формировании платежек на перечисление средств с 01.11.2019, независимо от того, куда они их перечисляют: контрагенту или в бюджет.Ожидается, что IBAN поможет клиентам банков удобно и просто идентифицировать плательщика, получателя средств, и украинский банк, который их обслуживает, не будет ошибаться в реквизитах счетов, а следовательно – будет быстрее переводить и получать деньги.

    Введение IBAN даст возможность гармонизировать украинское платежное пространство с европейским, а также будет способствовать дальнейшей запланированной модернизации системы электронных платежей Национального банка. В целом использование стандарта IBAN благодаря сокращению реквизитов должнон сделать более удобным оформление расчетных документов.Договор дарения– это передача права собственности от дарителя к одариваемому человеку на безвозмездной основе – бесплатно. Форма договора дарения может быть как устная, так и письменная. Во втором случае обязательно с нотариальным удостоверением. Нотариусы же, в свою очередь, обязаны передавать налоговой службе всю информацию о зарегистрированных сделках.Процент налогообложения зависит от того, кто вам дарит Если по первой линии родства (родители, дети, супруги), то одариваемый не платит налог. Единственная статья расходов – услуги нотариуса. Если одариваемый не является родственником первой линии родства – налог составит 5% + 1,5% военный сбор. В случае, если даритель или одариваемый нерезидент Украины — 15% + 1,5% военный сбор.Подарки облагаются налогом как вид дохода. Если штрафы за неуплату налогов будут большие или накопится долг, можно лишиться имущества. Полностью освобождены от налогов родственники первой линии родства: родители мужа или жены, сын или дочь, пасынок или падчерица, или усыновленный ребенок. Так же освобождаются инвалиды 1й группы и дети— сироты.

    0 / 0
    Адвокат Евгений Александрович
    50%
    Адвокат Евгений Александрович 4 месяца назад

    Адвокат, г. Киев, 27 лет опыта

    Обратиться Бесплатная оценка вашей ситуации

    Сергій!

    Для здійснення такої діяльності рекомендую оформитись як фізична особа-підприємець (ФОП).

    Зареєструвати суб'єкт підприємницької діяльності (СПД) можна просто за Вашим комп'ютером на сайті iGov.

    Після реєстрації ФОП, треба звернутися до податкової служби, для постановки на облік та отримання книги обліку.

    фізична особа - підприємець може самостійно обрати спрощену систему оподаткування, якщо така особа відповідає вимогам, встановленим Податковим кодексом, та реєструється платником єдиного податку в порядку, визначеному розділом ХIV ПКУ (http://sfs.gov.ua/nk/rozdil-xiv--spetsialni-podat/edynyi-podatok/).

    Подання заяви на застосування спрощеної системи оподаткування:

    Заява подається до контролюючого органу за вибором платника податків в один з таких способів:

    1) особисто платником податків або уповноваженою на це особою;

    2) надсилається поштою з повідомленням про вручення та з описом вкладення;

    3) засобами електронного зв'язку в електронній формі з дотриманням умови щодо реєстрації електронного підпису підзвітних осіб у порядку, визначеному законодавством;

    4) суб’єкту державної реєстрації як додаток до реєстраційної картки, що подається для проведення державної реєстрації юридичної особи. Електронна копія заяви, виготовлена шляхом сканування, передається державним реєстратором до контролюючого органу одночасно з відомостями з реєстраційної картки на проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи - підприємця згідно із Законом 755.

    Форма заяви та порядок застосування спрощеної системи оподаткування затверджені наказом Міністерства фінансів України від 20.12.2011 № 1675 "Про затвердження форми свідоцтва платника єдиного податку та порядку видачі свідоцтва, форми та порядку подання заяви про застосування спрощеної системи оподаткування та форми розрахунку доходу за попередній календарний рік" (http://sfs.gov.ua/zakonodavstvo/podatkove-zakonodavstvo/nakazi/53476. html).

    При обранні спрощеної системи оподаткування суб’єкт господарювання повинен визначити, до якої групи платників єдиного податку він належить. Для цього потрібно визначити яким критеріям відповідає ФОП.

    Фізичні особи-підприємці:

    - перша група - фізичні особи - підприємці, які не використовують працю найманих осіб, здійснюють виключно роздрібний продаж товарів з торговельних місць на ринках та/або провадять господарську діяльність з надання побутових послуг населенню.

    - друга група - фізичні особи - підприємці, які здійснюють господарську діяльність з надання послуг, у тому числі побутових, платникам єдиного податку та/або населенню, виробництво та/або продаж товарів, діяльність у сфері ресторанного господарства, за умови, що протягом календарного року відповідають сукупності таких критеріїв:

    - не використовують працю найманих осіб або кількість осіб, які перебувають з ними у трудових відносинах, одночасно не перевищує 10 осіб.

    третя група - фізичні особи - підприємці, які не використовують працю найманих осіб або кількість осіб, які перебувають з ними у трудових відносинах, не обмежена.

    З 2 квітня обсяг доходу становить:

    • для І групи ЄП – 1 млн грн замість 300 тис. грн;
    • для фізосіб-«єдинників» ІІ групи – 5 млн грн замість 1,5 млн грн;
    • для фізосіб-«єдинників» та юрособ-«єдинників» ІІІ групи – 7 млн грн замість 5 млн грн.

    Розмір податків у 2020 році

    I група — 1249,26 грн/міс (1039,06 грн ЄСВ + 210,2 грн єдиного податку). У 2019 році — 1110,16 грн.

    II група — 1983,66 грн/міс (1039,06 грн ЄСВ + 944,6 грн єдиного податку). У 2019 році — 1752,66 грн.

    III група (з ПДВ) — 1039,06 грн/міс + 3% від доходу + 20% ПДВ. У 2019 році — 918,06 грн.

    III група (без ПДВ) — 1039,06 грн/міс + 5% від доходу для тих, хто не платить ПДВ.

    Загальна система оподаткування передбачає мінімум 1039,06 грн/міс, також стягуються 18% ПДФО та 1,5% військового збору.

    Всього доброго!

    Успіхів Вам!

    0 / 0
    Адвокат Евгений Александрович
    Адвокат Евгений Александрович 4 месяца назад

    Адвокат, г. Киев, 27 лет опыта

    Обратиться Бесплатная оценка вашей ситуации

    Здравствуйте, Сергей!

    В Украине тот, кто будет осуществлять регистрацю этого счёта на себя, что есть хозяйвенной деятельностью, то должен быть зарегистрирован, как физическое лицо-предприниматель.

    1. Возможно ли фондировать счет не со своих "чистых доходов"?

    - На счёт владельца могут поступать инвестиционные денежные средства, по договору инвестирования денежных средств.

    Или же по договору дарения денежных средств.

    2. Возможно ли открыть счет на родителя и указать себя как бенефициара?

    - Так, Interactive Brokers предлагает множество видов структур клиентских счетов, специализированных под нужды частных трейдеров, инвесторов и учреждений.

    Есть такие структуры счетов Interactive Brokers для трейдеров и инвесторов, котрые могут быть для вас приемлемы:

    Частные, совместные, трастовые, IRA и UGMA/UTMA счета:

    1. Один владелец счета. Описание счета: Активы, хранящиеся на едином счете с одним владельцем. Доступ к торговле и "Управлению счетом": Владелец счета имеет доступ ко всем функциям. Может добавить дополнительных доверенных пользователей. Маржа: Наличный, Reg T и Маржевый портфель.

    2. Два владельца счета. Может быть одного из этих типов: совместное владение с правом наследования, нераздельное. Описание счета: Активы, хранящиеся на едином счете с одним или двумя владельцами. Доступ к торговле и "Управлению счетом": Оба владельца счета имеют доступ ко всем функциям. Может добавить дополнительных доверенных пользователей. Маржа:Наличный, Reg T и Маржевый портфель.

    Остальные счета не очень подходят исходя из Ваших вопросов.

    Родители, а лучше один из них, могут открыть на себя счета и так же Вы можете открыть такой счет вместе с ними, как владельцы счёта.

    3. Или же есть возможность открыть общий счет с родителем, который он будет фондировать. Будут ли здесь сложности с выводом денег на свой личный банковский счет?

    - Это возможно, по счёту: Два владельца счета. Может быть одного из этих типов: совместное владение с правом наследования, нераздельное. Описание счета: Активы, хранящиеся на едином счете с одним или двумя владельцами. Доступ к торговле и "Управлению счетом": Оба владельца счета имеют доступ ко всем функциям. Может добавить дополнительных доверенных пользователей. Маржа: Наличный, Reg T и Маржевый портфель.

    Проблем с выводом денежных средств не должно быть.

    4. Или же существуют другие варианты решения данного вопроса?

    - Информацию, можно уточнять в Interactive Brokers .

    Всего доброго!

    Удачи Вам!

    0 / 0
    Малик Олександр Володимирович
    Малик Олександр Володимирович 4 месяца назад

    Адвокат, г. Винница, 6 лет опыта

    Обратиться Бесплатная оценка вашей ситуации

    Добрий день!

    Для вирішення вашого питання слід, щоб ваші батьки подарували вам грошові кошти за договором дарування, посвідченим нотаріально.

    Після чого, Вам слід зареєструватися як фізична особа-підприємець.

    Зареєструвати ФОП можна на сайті за посиланням https://diia.gov.ua/services/reyestraciya-fop.

    Після реєстрації ФОПу вам доведеться зареєструвати Книгу обліку доходів у податковій службі (більш детально як це зробити http://ch.sfs.gov.ua/media-ark/news-ark/print-230457.html).

    0 / -1
    Савченко Олександр
    Савченко Олександр 4 месяца назад

    Юрист, г. Чернигов, 4 года опыта

    Обратиться Бесплатная оценка вашей ситуации

    Добрий день, Сергію!

    1) Відкрити закордонний брокерський рахунок на Interactive Brokers Ви можете і на себе (непотрібно на когось із батьків чи спільний з ними рахунок).

    Після відкриття рахунку Вам потрібно буде перевести туди кошти для подальшого інвестування в ETF-фонди. Зробити це можна через SWIFT-платіж.

    З 7 лютого 2019 року в Україні запрацював е-ліміт НБУ, який дозволяє перераховувати кожного календарного року до 100 000 євро (або в еквіваленті іншої валюти) за кордон для інвестування. Але для цього потрібні офіційні доходи.

    Найзручніше та найшвидше перевести кошти на свій рахунок в Interactive Brokers можна з Privat24. Якщо сума переказу вище 400 тис. грн. або в еквіваленті іншої валюти, то все ж таки доведеться відвідати банк, щоб відкрити поточний рахунок, оскільки з карткового рахунку SWIFT на таку суму оформити не вийде. З документів Вам знадобляться реквізити, за якими будете відправляти гроші (їх можна отримати в своєму онлайн-кабінеті на сайті брокера), та довідка про доходи чи податкова декларація. Важливо, щоб сума, вказана у довідці, була більшою за суму переказу. Всі ці документи Вам потрібно буде завантажити під час створення SWIFT-платежу в Privat24.

    Детальніше про е-ліміт, тарифи й те, як здійснити SWIFT-платіж, можна дізнатись на сайті ПриватБанку.

    Враховуючи зазначене, фондувати рахунок Ви можете лише з офіційних доходів..

    Підтвердженням вашого джерела доходу може бути: заробітна плата та інші виплати, винагороди, отримані в зв'язку з трудовими відносинами; доходи від господарської або незалежної професійної діяльності (виплати за авторськими договорами тощо); гроші від операцій з продажу об'єктів рухомого або нерухомого майна, інвестиційний дохід, успадковані кошти.

    2) Или же существуют другие варианты решения данного вопроса?

    Для початку можна, щоб батьки передали ці 5 тис.$ для фондування шляхом оформлення договору дарування.

    Зробити це можна в нотаріуса, після чого ці гроші будуть зараховані на ваш банківський рахунок, а Ви вже потім переведете їх на свій брокерський рахунок.

    При цьому подарунок, що отримала фізична особа від членів сім'ї першого та другого ступеня споріднення, оподатковується за нульовою ставкою. Такі фізичні особи не зобов'язані включати вартість такого подарунку до складу загального річного оподатковуваного доходу та можуть не подавати річну податкову декларацію про майновий стан і доходи, але за умови відсутності інших підстав для подання декларації (зазначена норма передбачена п. 164.2.10, п. 174.3, ст. 179 ПКУ).

    Однак, з прибутку виведеного з брокерського рахунку на ваш банківський рахунок Вам потім доведеться сплачувати податки. Для фізичної особи, не зареєстрованої суб'єктом підприємницької діяльності, - це 18% ПДФО та 1,5% військовий збір.

    А тому Вам краще оформити ФОП, щоб сплачувати менші податки. Краше всього вибрати 3 групу єдиного податку та відкрити підприємницький рахунок.

    Всього доброго!

    Успіхів Вам!.

    0 / 0
    Лавренко Олег Андреевич
    Лавренко Олег Андреевич 4 месяца назад

    Адвокат, г. Киев, 13 лет опыта

    Обратиться Бесплатная оценка вашей ситуации

    Общий (с родителем) текущий счет открыть нельзя - не предусмотрено инструкцией об открытии счетов. При перечислении денег со счета за рубеж банк в рамках проведения валютного надзора и финансового мониторинга потребует документально подтвердить источник происхождения средств. Кроме уже указанного выше договора дарения, подтвердить в Ваших условиях происхождение денег можно займом.

    0 / 0

Похожие вопросы