Актуалізація даних Приватбанк

Доброго дня!

Якщо не повідомите інформацію, то Вам можуть в майбутньому заблокувати рахунок, якщо повідомите - то можуть донарахувати податки

Стаття 39-3. Податкового кодексу України передбачає міжнародний автоматичний обмін інформацією та подання звітності про підзвітні рахунки

39-3.2.1. З метою виявлення підзвітних рахунків фінансові агенти зобов’язані вживати заходів належної комплексної перевірки за правилами, що підлягають застосуванню відповідно до підпункту 39-3.1.3 пункту 39-3.1 цієї статті.

39-3.2.2. У випадках, визначених Угодою FATCA та/або Загальним стандартом звітності CRS, фінансові агенти повинні вимагати, а власники рахунків зобов’язані надавати фінансовим агентам:

1) документи самостійної оцінки стосовно себе та/або стосовно контролюючих осіб відповідно до вимог Додатка 1 до Угоди FATCA для встановлення (перевірки) статусу зазначеної американської особи;

2) документ самостійної оцінки статусу податкового резидентства стосовно себе та/або стосовно контролюючих осіб відповідно до вимог Загального стандарту звітності CRS для встановлення держави (території), резидентом якої є власник рахунку та/або контролююча особа (далі - документ самостійної оцінки CRS);

3) іншу інформацію та/або документи, необхідні фінансовому агенту для вжиття заходів належної комплексної перевірки фінансових рахунків, встановлення їх підзвітності та складання звітності за підзвітними рахунками на виконання вимог Угоди FATCA та/або Загального стандарту звітності CRS відповідно до підпункту 39-3.1.3 пункту 39-3.1 цієї статті.

118-1.8. Умисне надання власником рахунку документів самостійної оцінки CRS стосовно себе та/або стосовно його контролюючих осіб у випадках, передбачених статтею 39-3 цього Кодексу, з недостовірними відомостями, що призвело до невстановлення підзвітності рахунку для власника рахунку та/або для його контролюючих осіб, - тягне за собою накладення штрафу у 100 розмірів мінімальної заробітної плати, встановленої законом на 1 січня звітного (податкового) року.

Сплата такого штрафу не звільняє власника рахунку від обов’язку власника рахунку щодо надання документів самостійної оцінки CRS стосовно себе та/або стосовно його контролюючих осіб у випадках, передбачених статтею 39-3 цього Кодексу, з достовірними відомостями.

ПРОТЕ!

53-1.4. ПКУ Не вважається податковою інформацією, яка може бути використана контролюючим органом для визначення суми податкових зобов’язань платника податків, інформація, отримана контролюючим органом від іноземних компетентних органів відповідно до Багатосторонньої угоди CRS та яка стосується фінансового рахунку або рахунків громадянина України, відкритих у фінансових установах іноземних юрисдикцій, якщо сукупний залишок або вартість усіх фінансових рахунків, власником яких є одна особа - громадянин України, не перевищує еквівалент 250 тисяч доларів США станом на 31 грудня календарного року, який припадає на період дії воєнного стану в Україні, введеного Указом Президента України "Про введення воєнного стану в Україні" від 24 лютого 2022 року № 64/2022, затвердженим Законом України "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні" від 24 лютого 2022 року № 2102-IX.

ВИСНОВОК

1. Банк як фінансовий агент зобов'язаний виявляти осіб, які є податковими резидентами інших підзвітних юрисдикцій - партнерів з обміну інформацією

2. Інформацію потрібно надавати виключно через офіційні засоби зв'язку.

Якщо Ви є резидентом України, то Ваші доходи, які отримані за кордоном, вважаються іноземним доходом в Україні. Ви повинні кожен рік подавати річну декларацію та сплачувати податки з них. Щоб уникнути подвійного оподаткування - Вам разом із декларацією потрібно подавати відомості про те, що Ви вже сплатили податки за кордоном. Якщо Ви вкажете , що є податковим резидентом іноземної країни, то Україна передасть за кордон інформацію про рух коштів на українських банківських рахунках до податкової в країну Вашого резиденства.

З повагою, юрист Дерій В.О.!

Доброго дня!

Актуалізація відбувається відповідно до чинного Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення». За цим законом кожен банк України має вживати заходи перевірки та забезпечувати актуальність отриманих і наявних документів, а також інформації про клієнта.

Постановою НБУ №65 «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу», актуалізація даних є необхідною для впровадження фінансового моніторингу, який включає аналіз фінансових операцій з метою виявлення можливих випадків відмивання коштів та ухилення від сплати податків.

Банки повинні актуалізувати дані клієнтів відповідно до таких строків:

• Найменше один раз на рік, якщо є високий ризик у справлянні бізнесу з клієнтом.
• Найменше один раз на три роки, якщо ризик у справлянні бізнесу з клієнтом середній.
• Найменше один раз на п'ять років в інших випадках, якщо немає підозри.

Якщо клієнт відмовляється від актуалізації або не виконує це у встановлений термін, або надає недостовірну інформацію, його рахунок може бути заблокований.

З повагою, адвокат Айвазян.

Доброго дня.

Що вкажете у Анкеті для актуалізації, те і внесуть у свою систему. Ніхто нічого перевіряти і звіряти не буде (поки Ви не перевищите ліміти фінмоніторингу). Зазвичай вказується на кшталт: Україна (раджу останнє місце реєстрації, якщо воно звісно не окуповане),місце роботи ТОВ"Старт", ЗП - 15 тис.грн., інженер.