Зарегистрировал фоп, разобрался в общем кроме налогов, как, где и когда их платить, помогите пожалуйста разобраться

Можете через мобильное приложение "Дія". Там все интуативно просто.

Доброго дня, на період військового стану, вы можете не сплачувати податки, окрім податку на дохід у розмірі 2%.

Для детальної консультації натискайте кнопку звернутися.

По порядку Для оплаты единого налога вы должны подавать декларацию за формой номер 124 в електронному кабинете за отчётный месяц до 20 числа следующего месяца, после подачи декларации в тичении 10 дней оплатить 2% от дохода. (единый налог) рекомендую найти бухгалтера который раз в месяц за определённую плату будет это делать. Для избежания штрафов и т.д.

НІ вы повинні сплачувати з рахунку фоп.

Якщо ви будете сплачувати єдиний соціальний внесок це буде зараховуватися до пенсії

Платники єдиного податку третьої групи подають до контролюючого органу податкову декларацію платника єдиного податку у строки, встановлені для квартального податкового (звітного) періоду. Податковим (звітним) періодом для платників єдиного податку третьої групи є календарний квартал (п. 294.1 ПКУ). Тому, враховуючи норми пп. 49.18.2 ПКУ, підприємці ІІІ групи подають декларацію протягом 40 календарних днів, що настають за останнім календарним днем податкового кварталу.

Платники єдиного податку третьої групи (фізичні особи) у складі податкової декларації платника єдиного податку за IV квартал податкового (звітного) року подають також відомості про суми єдиного внеску, нарахованого, обчисленого і сплаченого в порядку, визначеному законом для даної категорії платників.

Податкова декларація подається до контролюючого органу за місцем податкової адреси.

"Еще один довольно не приятный момент который меня волнует это - регистрация ФОП 27.09.2022 что по числам захватывает пару дней прошлого квартала года (как я понимаю) и тут не знаю что делать, наверно придется платить за этот квартал" до 20 числа наступного місяця подайте декларацію за ці дні попереднього місяця.

Рекомендую знайти бухгалтера який буде цим займатися.

Доброго дня, Володимире!

Вопросы:1) Объясните пожалуйста по пунктам, по тому принципу как я выше описал что знаю, информацию - как, где и когда платить налоги?

Після реєстрації на Дії чи в ЦНАПі, інформація про Вас автоматично потрапить до подакової. Окрім податку 5% (а насправді, 2%!) Ви повинні платити ЄСВ (у воєнний час Ви можете його не платити). Декларація подається в податкову при 5% - один раз у квартал, при 2% - 1 раз на місяць.2) Можно ли платить налоги с личного счета, не счета фоп?

Можна! Податкова це дозволяє.

3) Еще один довольно не приятный момент который меня волнует это - регистрация ФОП 27.09.2022 что по числам захватывает пару дней прошлого квартала года (как я понимаю) и тут не знаю что делать, наверно придется платить за этот квартал

Ви повинні подати декларацію за кінець 3 кварталу, а наступну за 4 квартал - до 20 січня 4) Будет ли считаться пенсионный стаж за каждый месяц уплаченных налогов, вроде должен, но в дія изменений в Загальний страховий стаж пока не вижу

ЄСВ, як раз і є страховим внеском щодо пенсії.

Краще за все зверніться до мене персонально, натиснувши кнопку "звернутись" біля мого фото! Я все Вам розкладу по полицям.

Доброго дня.

1. Перш за все, я би радив Вас зареєструвати податковий кабінет на сайті податкової служби. Через цей кабінет Ви можете подати заяву про перехід на спеціальний податок в розмірі 2 %. Також за допомогою цього кабінету Ви можете проводити всі платежі та подавати звіти.

На 3 групі спрощеного оподаткування звіт подається щоквартально протягом 40 календарних днів після завершення кварталу. Єдиний податок сплачується протягом 10 календарних днів після останнього дня подання декларації за квартал.

Тобто, якщо Ви почали діяльність в вересні 2022 року, то перший податковий період у Вас буде до 1.10. Подати декларацію Ви повинні до 10.11. Сплатити податок за період 27.09.2022 р.- 30.09.2022 р. ви повинні до 20.11.2022.року. Якщо доходу за цей період не було, то подаєте "нульову" декларацію та єдиний податок не сплачуєте.

Крім того, незалежно від наявності доходу та його розміру Ви повинні сплатити єдиний соціальний внесок (ЄСВ). За 3 квартал - 1430 грн. за місяць, з 1 жовтня 2022 року - 1474 грн. в місяць.

2. Сплачувати податки ВИ можете з любого рахунку. Головне щоб був зазначений платник податку.

Страховий стаж вираховується за наявності сплати ЄСВ. Тобто в стаж на отримання пенсії буде зараховуватися той період коли Ви сплачували ЄСВ.

Якщо Ви бажаєте отримання повної консультації та надання алгоритму всіх можливих дій в Вашій ситуації, Ви можете звернутися до мене персонально, натиснувши кнопку "Звернутись" вгорі.

Платники єдиного податку третьої групи подають до контролюючого органу податкову декларацію платника єдиного податку у строки, встановлені для квартального податкового (звітного) періоду. Податковим (звітним) періодом для платників єдиного податку третьої групи є календарний квартал (п. 294.1 ПКУ). Тому, враховуючи норми пп. 49.18.2 ПКУ, підприємці ІІІ групи подають декларацію протягом 40 календарних днів, що настають за останнім календарним днем податкового кварталу.

Платники єдиного податку третьої групи (фізичні особи) у складі податкової декларації платника єдиного податку за IV квартал податкового (звітного) року подають також відомості про суми єдиного внеску, нарахованого, обчисленого і сплаченого в порядку, визначеному законом для даної категорії платників.

Податкова декларація подається до контролюючого органу за місцем податкової адреси.

Згідно законодавства забороняється використовувати поточні, платіжні рахунки фізичних осіб, що відкриваються для власних потреб, для проведення операцій, пов'язаних із здійсненням підприємницької та незалежної професійної діяльності.

Добрый день Владимир.

1) Объясните пожалуйста по пунктам, по тому принципу как я выше описал что знаю, информацию - как, где и когда платить налоги?

Вы должны платить единый налог - 5 % с доходов за квартал. Для этого ведете учет доходов (можно в электронной форме удобной для Вас, а можете по ранее утвержденной Минфином форме, но вести учет доходов обязательно), подаете декларацию в течении 40 дней после завершения отчетного квартала и уплачиваете налог в размере указанном в декларации не позже чем через 10 дней после граничного срока подачи декларации за квартал.

2) Можно ли платить налоги с личного счета, не счета фоп?

Нет нельзя. Вы должны открыть счет как ФОП предоставив банку выписку о регистрации как ФОП. Затем на тот счет Вы должны получать оплату за предоставленные услуги и уплачивать налоги.3) Еще один довольно не приятный момент который меня волнует это - регистрация ФОП 27.09.2022 что по числам захватывает пару дней прошлого квартала года (как я понимаю) и тут не знаю что делать, наверно придется платить за этот квартал.

Вы должны заплатить единый налог только за сентябрь, а не за весь 3 квартал.

4) Будет ли считаться пенсионный стаж за каждый месяц уплаченных налогов, вроде должен, но в дія изменений в Загальний страховий стаж пока не вижу.

Для того чтобы Вам засчитывали страховой стаж необходимо платить единый социальный взнос (ЕСВ). На время военного положения его платить не обязательно, но тогда не будет засчитываться Вам стаж.

Уплачивать ЕСВ необходимо в размере не меньше минимального.

- с 1 января 2022 года - 1430,0 грн (6500,0 (мин.з/п х 22%),

- с 1 октября 2022 года - 1474,0 грн. (6700,0 мин з/п х 22%).

Начисление ЕСВ указываете в той же декларации по единому налогу. Уплачиваете до 20 числа месяца следующего за отчетным кварталом.

Доброго дня!

ФОП-платники єдиного податку 3 групи згідно до п. 296.1.1. ст. 296 Податкового кодексу України, Платники єдиного податку першої і другої груп та платники єдиного податку третьої групи (фізичні особи - підприємці), які не є платниками податку на додану вартість, ведуть Книгу обліку доходів шляхом щоденного, за підсумками робочого дня, відображення отриманих доходів

Якщо ФОП-платник єдиного податку є також платником ПДВ, він має вести книку обліку та витрат згідно до п. 296.1.2. Податкового кодексу України. Платники єдиного податку третьої групи (фізичні особи - підприємці), які є платниками податку на додану вартість, ведуть облік доходів та витрат за формою та в порядку, що встановлені центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну фінансову політику. Для реєстрації Книги обліку доходів та витрат такі платники єдиного податку подають до контролюючого органу за місцем обліку примірник Книги.

Але, оскільки ФОП платник єдиного податку 3 групи в т.ч. платник ПДВ, не враховує витрати, сплачує фіксований податок та ПДВ, він не має відображати витрати в Книзі обліку доходів та витрат.

3. Якщо ФОП знаходиться на загальній системі оподаткування, він має право сплачувати за послуги Google Ads ( реклами згідно п. 177.4.4. Податкового кодексу України) незалежно від обсягу отриманого доходу, % тощо. Податковим кодексом не встановлені такі обмеження. Найголовніше, щоб ФОП міг підтвердити документально свої витрати та відобразити їх в книзі обліку доходів та витрат.

4. При роботі РРО в розрахунковому документі відображається найменування продукту (товару) та його вартість., більше в інформації про товар не відображається.

Документами, якими можна підтвердити походження товару є сертифікати на товар, видаткова накладна в якій вказується код УКТЗЕД на кожний вид товару. Ви у постачальника маєте право витребувати документи про походження товару, та маючи договір постачання, видаткову накладну, сертифікати на товар, Ви можете підтвердити походження товару у випадку здійснення перевірки податковою.

5. При відправленні замовлення через Нову пошту з наложкою, Ви все одно зобов'язані видати чек та надіслати його покупцю разом із товаром.

---

Головне , щоб у Вас було правильно оформлено КВЕДи за якими Ви проводите підприємницьку діяльність - якщо Вони будуть вказані то органи ДФС будуть знати , про те, що Ви проводите діяльність у правовому полі. Вказуйте у призначенні " надходження з інтернет магазину за надані інформаційні послуги.

Граничний дохід в рік до 7 545 500 млн грн

Книгу обліку доходів і витрат треба зареєструвати( за бажанням) в органах ДФС і вносити дані вручну про надходження та витрати ( дата , сума) вести її все одно необхідно, але в зручному для вас форматі.

Необхідно реєструвати ФОП та вибирати 3 групу єдиного податку.

Раз на квартал треба подавати звітність і платити єдиний податок (5% або 3% без ПДВ від доходу). або 2% у военній стан.

Якщо немає доходу — єдиний податок не платите, звітність подаєте, нульову.

Ви можете зареєструвати одразу всі коди (КВЕД) або тільки той, за яким плануєте працювати: 58.29, 58.21, 62.01, 62.02, 62.03, 62.09,63.11.

Використовувати РРО вам не треба, якщо працюєте виключно з безготівковими розрахунками.

Вам необхідно відкрити підприємницький рахунок, на який Ви будете виводити кошти. і платити податки знього теж з особистого рахунку неможна.

Єдиний податок - раз на квартал, після того, як задекларували доходи - протягом 10 днів після останнього дня подання декларації з ЄП.

Коли останній день сплати - вихідний або святковий, він переноситься на попередній йому робочий день.

Раз на квартал обов'язково треба сплачувати єдиний соціальний внесок (він нараховується щомісячно за ставкою 22%). - 1474 грн

за I квартал року - 20 квітня;

за II квартал - 20 липня;

за III квартал - 19 жовтень;

за IV квартал - 19 січня року.

https://cabinet.tax.gov.ua/login податки будуть відображені тут у розділі розрахунки з бюджетом , треба чекати розрахунків по вашому зареєстрованому ФОП. листування повідомлення теж там , або поштою паперовою.

Податкові зобов'язання

Воєнний стан не є підставою для невиконання податкових зобов'язань (сплата податків, подання податкової звітності, реєстрація податкових наладних/розрахунків коригування, акцизних накладних та інше). Отже, сплачувати податки та виконувати інші податкові зобов'язання потрібно незалежно від запровадження воєнного стану.

ДПС у роз'ясненні вказує, що у зв'язку з запровадженням воєнного стану платник податків звільняється від фінансової відповідальності за вчинення податкових правопорушень. Отже, у випадку відсутності можливості у платника податків своєчасно виконати свій податковий обов’язок не застосовуються штрафні санкції та пеня. Водночас кожен платник податків самостійно вирішує виконувати чи не виконувати податкові зобов'язання. Якщо платник податків має можливість виконувати податкові зобов'язання, то звісно ж необхідно їх виконувати. Якщо ж можливості немає - штрафні санкції не застосовуватимуться і пеня не нараховуватиметься. Виконання податкових зобов'язань в повному обсязі, в тому числі і переплати, будуть відображені в іформаціних системах ДПС, зокрема інтегрованій картці платника податків. Виконати всі податкові зобов'язання (сплатити податки, зареєструвати податкові накладні та інші дії) потрібно буде одразу після припинення дії форс-мажорних обставин. В інформаційній картці платника податків автоматично відоборажаються штрафні санції та пеня в разі невиконання податкових зобов'язання. Так, податковий борг що виникне у зв'язку з настанням форс-мажорних обставин (обставин непоборної сили) - підпункт 101.2.4 ст. 101 ПК України буде визнано безнадійним і списано відповідно до норм ПК України та законодавства України.

<p>Крім того, чинним законодавством України не визначається, що на період дії воєнного стану ЄП має не нараховуватись. Щодо сплати ЄСВ визначено, що ФОП має право не нараховувати, не обчислювати та не сплачувати ЄСВ за себе, проте це також є Вашим правом, а не обов’язком. Таким чином, податкова продовжуватиме нараховувати податки, проте Ви маєте права їх не сплачувати у період дії воєнного стану.</p>

З повагою,

Костянтин Гончаренко

Я начал понимать что и как. спасибо огромное! Осталось только 1 уточнение:

У меня - Ставка, % від доходу: 5%. Часто в ответах я вижу - 2%, т.е можно заплатить 5% или 2% на мое усмотрение?